Све о куповини на лизинг

Лизинг данас представља један од битних елемената финансијског тржишта Србије и озбиљну конкуренцију ауто-потрошачким кредитима банака.

То је, заправо, начин финансирања куповине аутомобила. Када желите да купите аутомобил одете у лизинг компанију и уговорите куповину аута на лизинг. То је однос између лизинг компаније, која се још назива и давалац лизинга и корисника аутомобила, односно, примаоца лизинга.

У овом односу давалац лизинга финансира и набавља аутомобил од продавца (ауто-салона) и потом га предаје на коришћење примаоцу лизинга на одређени временски период. То је врста кредитирања тако да постоји и камата коју купац, прималац лизинга, плаћа лизинг кући.

Прималац лизинга је дужан да даваоцу најчешће периодично, односно месечно плаћа по условима дефинисаним у уговору. У ратама је садржана и камата, а уобичајено је да након одређеног периода прималац лизинга постане власник онога што отплаћује. Лизинг уговор могуће је склопити на рок од две до шест година.

Понуде лизинг кућа се не објављују као понуде банака. Како би се упоредило више понуда, мора се обићи неколико лизинг кућа. Постоје правила која треба поштовати:

√ за време трајања сајмова аутомобила понуде су повољније;

√ једна лизинг кућа може да има повољнију понуду за поједину марку и тип аутомобила или уколико купујете баш у одређеном ауто-салону;

√ распитајте се код продавца аутомобила да ли имају посебан договор са неком лизинг кућом, али обавезно проверите и понуде других;

√ уколико желите да упоредите две понуде, узмите у обзир исти износ и исти рок отплате. Тако ћете најбоље уочити разлике;

√ обратите пажњу на курс по којем се обрачунавају и плаћају рате. Повољније је ако је средњи;

√ покушајте да преговарате о повољнијим условима.

Постоје две основне врсте лизинга уз помоћ којих је могуће купити аутомобил. То су финансијски лизинг и оперативни лизинг.

ФИНАНСИЈСКИ ЛИЗИНГ је уговорни однос између лизинг куће и купца у којем лизинг кућа плати аутомобил који је корисник лизинга изабрао и преда му на коришћење. Корисник је дужан да лизинг кући плаћа месечно накнаду за коришћење аутомобила – месечну рату у периоду који је уговорен. Уплатом последње рате, он постаје власник аутомобила, а све до истека уговора и исплате последње рате, власник кола је лизинг кућа. У саобраћајној дозволи као власник возила уписана је лизинг кућа.

Важно је знати (физичка лица):

· финансијски лизинг уговор евидентира се у Кредитном бироу;

· да би купили ауто на лизинг морају да буду кредитно способни као и за кредит у банци.

Важно је знати (правна лица):

· у пословним књигама корисника финансијског лизинга, аутомобил представља основно средство у билансима стања, док се у билансу успеха обрачунава трошак амортизације.

ОПЕРАТИВНИ ЛИЗИНГ или пословни закуп је врста лизинг посла код кога власник аутомобила остаје лизинг кућа и по истеку уговора о закупу. Лизинг куће које нуде ову врсту лизинга имају у имену реч „рент”. Уговор који се склапа често се назива Уговор о закупу. У њему се дефинишу услови лизинга – камата, висина рате, накнаде за одобравање, висина депозита...

Месечне лизинг рате се у овом случају називају месечне закупнине.

Код закупа нема учешћа већ се приликом уговарања полаже гарантни депозит од 10 до 20 одсто. Депозит се по истеку уговора враћа или служи за измирење неплаћених рата.

Након истека периода лизинга корисник није одмах власник аута, већ мора да плати откупну цену. Ова цена може да се плати новцем који је дат као депозит на почетку. Оперативни лизинг је када се саберу трошкови накнада и камата, увек мало повољнији од финансијског, али има мане које се тичу ограничења километраже на годишњем нивоу, услова за враћање возила и слично.

Важно је знати (физичка лица):

· одобрава се на период од две до пет година, са изузецима;

· закуп се не пријављује Кредитном бироу као кредитно оптерећење клијента.

Важно је знати (правна лица):

· оперативни лизинг (закуп) се евидентира у пословним књигама тако што позитивно утиче на бољи бонитет и мање плаћање пореза него што је случај са финансијским;

· закуп смањује основицу пореза на добит, будући да су рате порески признат трошак;

· предмет закупа се води у пословним књигама лизинг компаније, а не купца;

· закуп се не пријављује Кредитном бироу као кредитно оптерећење клијента.

Које услове мора да задовољи купац

Лизинг у Србији повлачи и законске услове које клијент мора да испуни како би могао да уђе у уговорни однос са компанијом. Основни услов је кредитна задуженост – код овог услова важе потпуно иста правила као и код банкарских кредита. Чак иста институција даје информације о томе – Кредитни биро. Онај ко купује на лизинг мора да плати све иницијалне трошкове – трошкове обраде, ПДВ за купљени предмет, осигурање од ризика. Годишње и периодичне трошкове осигурања и одржавања предмета лизинга такође плаћа корисник лизинга.

Власништво над аутом

Власништво над аутом је дефинисано уговором између даваоца и примаоца лизинга. Уобичајено је да код финансијског лизинга након истека уговора, прималац постаје и власник предмета, било откупом по цени нижој од тржишне, било отплатом последње рате. До тренутка истека уговора и преноса власништва на примаоца, власник је лизинг кућа и она може у било ком тренутку прекинути уговор о лизингу и на тај начин спречити пренос власништва на купца.

-----------------------------------------------------

Корак по корак до новог аутомобила

Изаберите аутомобил који желите да купите и ауто кућу од које ћете га купити. Узмите предрачун.

1. Прикупите и упоредите понуде од више лизинг компанија за цену и рок отплате који вас интересује. Обиђите их, поразговарајте о учешћу, року отплате, висини рата, обрачунском курсу и свему што вас занима. Службеник лизинг куће ће вам објаснити какву врсту понуде можете да добијете обзиром на висину плате, друге кредите и кредитне картице које имате. Понуде можете тражити и телефоном, да вам се пошаљуна и-мејл или на факс. Понуда садржи све детаље, учешће, месечну рату, висину камате, курс који се рачуна... Упоредите понуде.

2. У лизинг компанији која вам је дала најповољнију понуду подносите захтев за финансирање. Службеник ће вам помоћи да попуните захтев. Доносите и документацију која је потребна да би се проценио ваш захтев (потврду о запослењу, листиће од плате, листинг рачуна из банке, личну карту...). Да ли вам је одобрен лизинг сазнаћетеу року од дан или два.

3. Када вам је лизинг одобрен, из лизинг куће ће вас позвати да дођете на потписивање уговора. Том приликом плаћате учешће и друге иницијалне трошкове – обраду, ПДВ на камату, трошкове регистрације уговора, а добијате план отплате.

4. Лизинг кућа уплаћује ауто-салону новац за ауто.

5. Корисник лизинга осигурава аутомобил у складу са Уговором о лизингу (каско осигурање).

6. Потписује се тројни Записник о примопредаји и Уговор о испоруци (ауто-салон, корисник лизинга и лизинг кућа).

7. Следи плаћање лизинг рата сваког месеца према плану отплате.

8. Исплатом последње рате лизинг се завршава (код финансијског лизинга исплатом последње рате, постајете власник аута, а код оперативног ауто враћате и узимате свој депозит или га откупљујете).

Основни елементи уговора

– Бруто набавна вредност предмета лизинга: означава цену набавке предмета лизинга и зависи од испоручиоца (продавца), али и даваоца лизинга (лизинг компанији), који у ову цену укључује своје накнаде.

– Преостала вредност предмета лизинга: представља обавезу примаоца лизинга да по истеку периода на који је уговор о лизингу закључен плати одређени износ уколико жели да предмет лизинга пређе у његово власништво.

– Трошкови осигурања: осигурање предмета лизинга је законска обавеза примаоца лизинга, с тим што лизинг компанија ову обавезу уговором може преузети на себе.

– Каматна стопа: може бити фиксна или променљива.

– Валутна клаузула: већина уговора о лизингу има клаузулу о индексацији са валутном клаузулом.

– Остали трошкови: лизинг компаније често ниске каматне стопе компензују високим другим трошковима које наплаћују.

– Услови превремене отплате: уколико очекујете да током периода отплате лизинга будете у могућности да превремено отплатите остатак лизинг накнаде и евентуално откупите предмет лизинга, имајте у виду да таква могућност није могућа у периоду краћем од две године.

– Начин одређивања каматне стопе: каматна стопа се може током периода отплате изменити.

– Право опције: ова одредба уговора дефинише да ли имате право да по истеку периода лизинга откупите предмет лизинга и под којим условима.

– Услови испоруке: у оквиру ове одредбе дефинише се испоручилац предмета лизинга, као и начин испоруке.

– Порески третман: најчешће се порески третман не дефинише уговором о лизингу, међутим, овај елемент има велико значење, посебно за правна лица. Због тога је важно да се код даваоца лизинга распитате о врстама и начинима финансирања предмета лизинга, јер различити начини имају различит порески третман.